/P-2997-88-G1-l-affacturage-definition-et-modalites-de-l-affacturage.html
Fiche
16355 ---  Définition : Affacturage
AccueilL’affacturage : définition et modalités de l’affacturage

L’affacturage : définition et modalités de l’affacturage

Publié le 7 avril 2015
Les clients ne sont pas toujours en mesure de payer comptant leurs charges. C’est pour cette raison que les entreprises se retrouvent parfois dans l’obligation de leur accorder une échéance de paiement.  Afin de financer ce décalage, elles peuvent opter pour une procédure d’affacturage.
L’affacturage : définition et modalités de l’affacturage
Envie de développer votre boîte ?
Des solutions existent !

Qu’est-ce que l’affacturage 

L’affacturage consiste en l’achat ferme des créances détenues par un fournisseur (vendeur) sur ses clients (acheteurs) par un établissement de crédit spécialisé appelé Factor. Ce service réglementé par un contrat d’affacturage monnaye une rémunération.  Donc dans le cadre de cette procédure, le fournisseur cède ses factures au factor qui, en contre partie, lui accordera une avance après déduction des intérêts et commissions.  Le fournisseur ne peut faire l’appel qu’à une seul entreprise de crédit spécialisée. Il consent donc au factor l’exclusivité de l’affacturage et de toutes ses dettes. 

Si les dettes demeurent impayées, le risque est pris en charge par le factor qui ne peut en aucun cas responsabiliser le vendeur.

Des établissements spécialisés se chargent d’assurer l’affacturage. Les plus réputés sont ; FactoFrance Heller, la Société Française de Factoring et la Banque Sofirec. Par ailleurs, plusieurs banques ont des filiales spécialisées dans l’affacturage.

Le fonctionnement du contrat

Les modalités de fonctionnement de ce contrat sont simples. En effet, le processus est entamé par le fournisseur. Ce dernier doit obtenir l’accord du factor pour ses clients avec un seuil de créances pour chacun. Le factor propose donc trois services différents :

Financement du poste client (remise d’un chèque).
Prise en charge du recouvrement des dettes (récupérer le montant des factures).
Assurance de paiement de ces créances.
La recrudescence de l’affacturage auprès des entreprises a poussé certains factors à soumettre des contrats qui n’obligent pas une remise totale du chiffre d’affaire (l’entreprise peut demander un financement mais sur une partie seulement de ce capital).

La rémunération du factor comporte deux volets 

  • La rétribution de la prestation d’affacturage déterminée en fonction du montant des créances transférées (règlement des services de gestion, de recouvrement et de garantie de risque). Le coût du service fourni varie entre 0.70 et 2.50 % du capital confié avec un taux de 1.5 % en moyenne.
  • Les intérêts débiteurs qui constituent le prix du financement anticipé. Le taux est variable et dépend de l’évolution de la situation économique, la qualité du bénéficiaire et le mode de paiement des factures cédées ; chèque, billet à ordre…

Trouvez-vous cette fiche utile ?
8/10
Envie de développer votre boîte ?
Des solutions existent !
L’affacturage : définition et modalités de l’affacturage
En savoir plus sur cette thématique

Vous y êtes presque. Laissez-nous vos coordonnées, nous vous appelons sous 48H !

    Maîtriser la trésorerie de l’entreprise : le secret de la continuité des franchises
    Être mieux organisé
    Management / ressources humaines 07-04-2015
    Maîtriser la trésorerie de l’entreprise : le secret de la continuité des franchises
    Lire la suite
    Financer son entreprise : faites preuve d'ingéniosité
    Me lancer et créer ma boite
    Financement 07-04-2015
    Financer son entreprise : faites preuve d'ingéniosité
    Lire la suite
    Quelles sont les erreurs de trésorerie à ne pas commettre ?
    Être mieux organisé
    Management / ressources humaines 07-04-2015
    Quelles sont les erreurs de trésorerie à ne pas commettre ?
    Lire la suite

    Les actualités de Petite-Entreprise.net

    Facebook
    Petite-Entreprise.net
    15-03-2024
    🌟✨ Ne laissez pas le destin passer à côté de vous ! Si vous tombez sur cette publication, c'est un signe que vous devez poursuivre votre rêve. Ne laissez pas la peur ou les doutes vous ...
    🌟✨ Ne laissez pas le...
    Facebook
    Petite-Entreprise.net
    14-03-2024
    🎨 Envie de perfectionner votre art du pitch ? Voici 3 conseils incontournables pour vous aider à briller lors de vos présentations : 1️⃣ Soyez concis et clair : Gardez votre pitch simple ...
    🎨 Envie de perfectionner votre...
    Mobilité interne : un levier de fidélisation et de développement de talents
    Fiche pratique
    Recrutement 15-11-2024
    Mobilité interne : un levier de fidélisation et de développement de talents
    Lire la suite
    Facebook
    Petite-Entreprise.net
    12-03-2024
    Découvrez notre nouvelle fiche pratique sur la gestion des flux en entreprises! 📊💼 Apprenez comment optimiser vos processus pour une meilleure productivité et rentabilité. 💡 Cliquez ...
    Découvrez notre nouvelle fiche pratique...
    Conseiller
    Vincent GUILBERT
    Vincent GUILBERT
    Conseil en pilotage d’entreprise
    BLARINGHEM
    (59) Nord
    Facebook
    Petite-Entreprise.net
    11-03-2024
    Facebook
    Petite-Entreprise.net
    08-03-2024
    🌸 A l'occasion de la Journée Internationale des Droits de la Femme, mettons en lumière les femmes entrepreneures qui font bouger les lignes et inspirent le monde entier. 💪🏼 De la création ...
    🌸 A l'occasion de la...
    Facebook
    Petite-Entreprise.net
    08-03-2024
    Petite-entreprise.net soutient l'entrepreneuriat au féminin et passe son logo en violet pour la Journée des Droits de la Femme ! Très belle journée à toutes 💪 #8mars ...
    Petite-entreprise.net soutient l'entrepreneuriat au féminin...
    Gérer son flux de production à la demande : l'approche Kanban
    Fiche pratique
    Conseils dirigeant 23-10-2024
    Gérer son flux de production à la demande : l'approche Kanban
    Lire la suite
    Charger plus d'actualités
    Suivez-nous
    sur les réseaux sociaux
    Vous avez soif d'information ?
    En vous inscrivant à notre newsletter, vous serez abreuvés de connaissances tous les mercredis !
    Voir un exemple de newsletter

    La société Valpolis traite les données recueillies afin de faire suite à votre demande d’inscription à la newsletter.
    En savoir plus sur la gestion de vos données et vos droits.